Задача 1
Рассчитать налог на прибыль за I квартал 200х г. (расчёт оформить в налоговой декларации лист 02), т.руб.
Таблица 1
Наименование показателей |
Вариант |
III |
|
1 |
4 |
В первом квартале 200х года ООО "Мир" получило доходы: |
|
1. От реализации продукции |
600 000 |
2. По операциям с ценными бумагами |
80 000 |
3. От долевого участия в деятельности других организаций |
- |
4. От сдачи имущества в аренду |
200 000 |
В первом квартале 200х года осуществило расходы: |
|
1. связанные с производством и реализацией продукции |
350 000 |
2. несвязанные с производством и реализацией продукции: |
|
- оплата услуг банку |
40 000 |
- содержание имущества сданного в аренду |
100 000 |
- убытки от хищений, виновники которых не установлены |
10 000 |
- убытки от списания дебиторской задолженности срок исковой давности по которой истёк |
50 000 |
ООО "Мир" перечисляет авансовые платежи в сумме: |
85 000 |
В том числе: |
|
- в федеральный бюджет |
8 500 |
- в бюджет субъектов РФ |
76 500 |
Задача 2
Рассчитать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с января по декабрь нарастающим итогом с начала года с доходов, полученных физическим лицом по основному месту работы.
Таблица 2
|
Показатель |
Вариант |
|
|
3 |
|
Гражданин |
Принимал участие в боевых действиях в Афганистане |
|
Имеет на иждивении детей |
в возрасте 10, 13, 15 лет |
1. |
В календарном году гражданин по месту основной работы получал следующие доходы: |
|
1.1. |
Должностной оклад (руб.) |
22 000 |
1.2. |
Ежемесячно выплачивалась премия (в %) от оклада |
20 |
1.3. |
Ежемесячно выплачивалась компенсация на питание (руб.) |
100 |
1.4. |
Выплаты, связанные с районным регулированием |
15% |
2. |
В календарном году гражданин имел следующие разовые доходы: |
|
2.1. |
Предприятие оплатило за счет своих средств обучение в учебном заведении (руб.). стоимость обучения предприятие включает в расходы по налогу на прибыль. |
18 000 март |
2.2. |
Был направлен в командировку - суточные за время командировки: |
Июль, 20 дней 970 |
2.4. |
Ребенку оплачена путевка турист-ско-экскурсионного характера в дни школьных каникул (руб.) |
апрель 1700 январь 4 500 |
2.5. |
Получил материальную помощь |
Задача 3
Рассчитать сумму авансовых платежей за отчётный период и сумму налога за налоговый период по налогу на имущество организации.
Таблица 3
Месяц года |
Вариант |
||
3 |
|||
Счета бухгалтерского учёта |
|||
|
01 |
02 |
Остаточная стоимость* |
1 января |
37000 |
10000 |
27 000 |
1 февраля |
38000 |
10100 |
27 900 |
1 марта |
39600 |
11000 |
28 600 |
1 апреля |
40200 |
12300 |
27 900 |
1 мая |
40500 |
11700 |
28 800 |
1 июня |
41000 |
11300 |
29 700 |
1 июля |
43000 |
13000 |
30 000 |
1 августа |
44000 |
12200 |
31 800 |
1 сентября |
47000 |
13700 |
33 300 |
1 октября |
48000 |
13000 |
35 000 |
1 ноября |
49000 |
12800 |
36 200 |
1 декабря |
53000 |
13000 |
40 000 |
1 января года, следующего за налоговым периодом |
54000 |
14000 |
40 000 |
*Примечание: Остаточная стоимость рассчитана как разность между первоначальной стоимостью (сч.01) и начисленной амортизацией (сч.02) |
Не нашли готовую?