2 задачи по налогам. Вариант-8

Краткое описание

         Вариант 8

        Задача.1

Хозяйственное общество за налоговый период осуществило следующие операции:

1)отгрузило материалы на сумму 240 000 руб. с учетом НДС;

2)реализовало доли в уставном (складочном) капитале на сумму 60 000 руб.;

3)оплатило закупку станка стоимостью 12 000 руб. с учетом НДС;

4)оплатило закупку товарно-материальных ценностей общехозяйственного назначения на сумму 36 000 руб. с учетом НДС;

5)оплатило закупку полуфабрикатов на сумму 18 000 руб. с учетом НДС;

6)оплатило закупку технических средств профилактики инвалидности на сумму       12000 руб.  

Определить сумму НДС, подлежащую взносу в бюджет.

       Задача.2

Организация имеет обособленное подразделение. Налоговая база за I квартал составила 150000 руб. Численность списочного состава всего по организации - 30 чел., работников по договорам гражданско-правового характера - 22 чел., в том числе:

- по головной организации списочный состав - 16 чел., работающих по договорам гражданско-правового характера -22 чел.

- по подразделению списочный состав - 14 чел. Остаточная стоимость основных средств в целом по организации - 28000 руб., по подразделению - 7000 руб.

Определите обязательства организации по налогу на прибыль по головной организации и ее обособленному подразделению.