Контрольная работа
Описание задачи:
В одном из районов города на территории 3,2 Га, занимаемой ранее производственным предприятием, находящимся в муниципальной собственности, планируется возвести жилой комплекс и бизнес-центр. Тендер, объявленный городскими властями с целью подбора инвестора выиграла компания "АВС", которая будет являться оператором данного проекта. Компания предложила следующий план застройки:
Сохранившееся на территории производственное здание площадью 2 400 кв. м предлагается отремонтировать и сдать в аренду крупной компании, которая разместит там экологически чистое швейное производство. Также планируется построить:
•Корпус А. Жилой дом с квартирами улучшенной планировки на 120 квартир общей площадью 10 900 кв. м. Внизу будет находиться нежилая площадь, под магазины и пункты бытового обслуживания (900 кв. м.).
•Корпус Б. Жилой дом на 190 квартир общей площадью 10 900 кв.м. Состоит из двух одно-подъездных 17 этажных башен (В проекте - корпуса Б1 и Б2) Внизу будет находиться нежилая площадь, под магазины и пункты бытового обслуживания. (900 кв.м.)
•Корпус В. Бизнес-центр. Офисное здание с общей площадью помещений для продажи и сдачи в аренду 7 000 кв.м.
•Корпус Г. Административное здание Общая полезная площадь 7 000 кв.м
Проект рассчитан на пять лет. Необходимая информация приведена в таблицах:
Таблица 1. Календарный план строительства
№ |
Название |
Длительность |
Дата |
||
начала |
окончания |
||||
1 |
Подготовка рабочего проекта и приложений. |
90 |
01.01.2001 |
31.03.2001 |
|
2 |
Переговоры об аренде земли* |
14 |
01.01.2001 |
14.01.2001 |
|
3 |
Инженерное обеспечение |
180 |
10.02.2001 |
08.08.2001 |
|
4 |
Строительство корпуса А (Жилой дом) |
540 |
01.04.2001 |
22.09.2002 |
|
|
4.1 |
Изготовление фундамента корпуса А |
60 |
01.04.2001 |
30.05.2001 |
|
4.2 |
Возведение стен корпуса А |
180 |
31.05.2001 |
26.11.2001 |
|
4.3 |
Монтажные работы |
60 |
27.11.2001 |
25.01.2002 |
|
4.4 |
Прокладка коммуникаций |
60 |
26.01.2002 |
26.03.2002 |
|
4.5 |
Отделочные работы корпуса А |
180 |
27.03.2002 |
22.09.2002 |
5 |
Строительство корпуса В (Офисы) |
480 |
30.06.2001 |
22.10.2002 |
|
|
5.1 |
Изготовление фундамента корпуса В |
60 |
30.06.2001 |
28.08.2001 |
|
5.2 |
Возведение стен корпуса В |
180 |
29.08.2001 |
24.02.2002 |
|
5.3 |
Монтажные работы |
60 |
25.02.2002 |
25.04.2002 |
|
5.4 |
Прокладка коммуникаций |
60 |
26.04.2002 |
24.06.2002 |
|
5.5 |
Отделочные работы корпуса В |
120 |
25.06.2002 |
22.10.2002 |
6 |
Кап. ремонт корпуса Д (Произв.здание) |
540 |
30.07.2001 |
20.01.2003 |
|
|
6.1 |
Снос внутренних перегородок корпуса Д |
60 |
30.07.2001 |
27.09.2001 |
|
6.2 |
Возведение внутренних перегородок |
210 |
28.09.2001 |
25.04.2002 |
|
6.3 |
Монтажные работы |
60 |
26.04.2002 |
24.06.2002 |
|
6.4 |
Прокладка коммуникаций |
60 |
25.06.2002 |
23.08.2002 |
|
6.5 |
Отделочные работы корпуса Д |
150 |
24.08.2002 |
20.01.2003 |
7 |
Строительство корпуса Б (Жилой дом) |
540 |
29.08.2001 |
19.02.2003 |
|
|
7.1 |
Изготовление фундамента корпуса Б |
60 |
29.08.2001 |
27.10.2001 |
|
7.2 |
Возведение стен корпуса Б |
150 |
27.11.2001 |
25.04.2002 |
|
7.3 |
Монтажные работы |
60 |
26.04.2002 |
24.06.2002 |
|
7.4 |
Прокладка коммуникаций |
60 |
25.06.2002 |
23.08.2002 |
|
7.5 |
Отделочные работы корпуса Б |
180 |
24.08.2002 |
19.02.2003 |
8 |
Строительство корпуса Г (Администр. здание) |
540 |
28.10.2001 |
20.04.2003 |
|
|
8.1 |
Изготовление фундамента корпуса Г |
30 |
28.10.2001 |
26.11.2001 |
|
8.2 |
Возведение стен |
180 |
25.02.2002 |
23.08.2002 |
|
8.3 |
Монтажные работы |
60 |
24.08.2002 |
22.10.2002 |
|
8.4 |
Прокладка коммуникаций |
45 |
23.10.2002 |
06.12.2002 |
|
8.5 |
Отделочные работы корпуса Г |
135 |
07.12.2002 |
20.04.2003 |
9 |
Инженерное обеспечение в конце строительства |
180 |
24.08.2002 |
19.02.2003 |
|
10 |
Благоустройство территории и строительство автостоянки |
45 |
06.01.2003 |
19.02.2003 |
|
11 |
Прочие издержки периода строительства |
780 |
01.01.2001 |
19.02.2003 |
Таблица 2. Варианты продаж
№ |
Реализуемый продукт |
Реализуемая площадь |
Стоимость на начало проекта |
Схема оплаты |
1 |
Корпус А (жилой дом) - аванс 1, кв.м |
3500 |
1350 $ |
За 10 мес. до продажи по 20% от стоимости каждый месяц |
2 |
Корпус А (жилой дом), кв.м |
800 - 1 мес. 800 - 2 мес. 800 - 3 мес. 800 - 4 мес. 700 - 5 мес. |
1800 $ |
По ценам на момент продажи |
3 |
Корпус А (жилой дом) - аванс 2, кв.м |
3500 |
1550 $ |
За 5 мес. до продажи по 20% от стоимости каждый месяц |
4 |
Корпус В (продажа офисов), кв.м |
300 - 1 мес. 300 - 2 мес. 200 - 3 мес. 200 - 4 мес. |
2500 $ |
По ценам на момент продажи |
5 |
Корпус В (продажа офисов) – Аванс, кв.м |
2500 – 2 мес. |
2000 $ |
-10 мес. 30%, -8 мес. 30%, -6 мес. 30%, -4 мес. 10% от стоимости |
6 |
Корпус Д (производст. здание), кв.м |
2400- 6 мес. 2400- 9 мес. |
70 $ |
По ценам на момент продажи |
7 |
Корпус Г (администр. здание), кв.м |
Площади не реализуются |
||
8 |
Нежил. площадь корп. А (аренда), кв.м |
900 |
250 $ |
Предоплата 30 дней |
9 |
Нежил. площадь корп. А (аренда) – аванс, кв.м |
|
700 $ |
-12 мес. 33%, -10 мес. 33%, -8 мес. 34% от стоимости |
10 |
Корпус Б1 (жилой дом) льготная продажа, кв.м |
2725 –1 мес. 2725 - 2 мес. |
2400 руб. |
По ценам на момент продажи |
11 |
Нежил. площадь корп. Б(прод.), кв.м |
450 –1 мес. 450 –2 мес. |
2500 $ |
По ценам на момент продажи |
12 |
Корпус В (аренда офисов), кв.м |
700–1 мес. 1400–2 мес. 2100–3 мес. 2800–4 мес. 3500–5 и послед. мес. |
200 $ |
Предоплата 30 дней |
13 |
Корпус Б2(жилой дом) продажа, кв.м |
300–1 мес. 300–2 мес. 300–3 мес. 300–4 мес. |
1100 $ |
По ценам на момент продажи |
14 |
Корпус Б2(жилой дом) продажа – Аванс, кв.м |
1240 |
950 $ |
-10 мес. 25%, -8 мес. 25%, -6 мес. 25%, -4 мес. 25% |
15 |
Корпус Б2(жилой дом) передача, кв.м |
3010 |
Передается бесплатно в собственность муниципалитета |
|
16 |
Продажа мест на автостоянке, мест |
50–1 мес. 50–2 мес. 50–3 мес. 20–4 мес. |
2000 $ |
По ценам на момент продажи |
Должность |
Кол-во |
Заработная плата, руб. |
Период |
|
начало |
конец |
|||
Администрация |
5 |
12500 |
01.01.2001 |
12.12.2005 |
Обслуживающий персонал |
10 |
7500 |
01.04.2001 |
12.12.2005 |
Агенты по поиску клиентов |
10 |
11500 |
01.08.2001 |
01.02.2003 |
Наименование |
Заработная плата |
Период (включительно) |
|
начало |
конец |
||
Управление: |
|
|
|
Связь |
1000 руб. |
11.2002 |
12.2005 |
Обучение персонала |
1000 руб. |
09.2002 |
12.2002 |
Производство: |
|
|
|
Коммунальные услуги |
13000 руб. |
10.2002 |
12.2005 |
Транспортное обслуживание |
5000 руб. |
10.2002 |
12.2005 |
Аренда земли |
10500 руб. |
01.2001 |
12.2005 |
Охрана территории |
4000 руб. |
10.2002 |
12.2005 |
Маркетинг: |
|
04.2001 |
12.2005 |
Реклама 1 |
25000 $ |
08.2001 |
|
Реклама 2 |
8000 $ |
09.2001 |
08.2002 |
Реклама 3 |
25000 $ |
09.2002 |
|
Реклама 4 |
8000 $ |
10.2002 |
01.2003 |
Представительские расходы |
15000 руб. |
09.2001 |
03.2003 |
Таблица 5. Инвестиционные затраты по месяцам (тыс. руб.)
Таблица 6. Уплачиваемые налоги
Наименование |
% |
Налогооблагаемая база |
Периодичность выплат |
Налог на прибыль |
20,00 |
Прибыль |
Квартал |
НДС |
13,00 |
Добавленная стоимость |
Месяц |
Выплаты в пенсионный фонд |
28,00 |
Зарплата |
Месяц |
Выплаты в фонд соц. страхования |
5,40 |
Зарплата |
Месяц |
Выплаты в фонд мед. страхования |
3,60 |
Зарплата |
Месяц |
Выплаты в фонд занятости |
1,50 |
Зарплата |
Месяц |
Выплаты в жилищный фонд |
1,50 |
Объем продаж |
Квартал |
Налог на пользователей автодорог |
2,50 |
Объем продаж |
Месяц |
Налог на имущество |
2,00 |
Имущество |
Месяц |
Таблица 7. Финансирование (Кредит 1)
Собственный капитал, тыс. руб. |
112000 |
Кредит 1 |
|
Дата поступления |
01.02.2001 |
Поступления, тыс. USD |
8000 |
Процентная ставка |
15% |
Выплаты |
С 02.2002 по 08.2002 |
Кредит 2 |
|
Дата поступления |
01.04.2002 |
Поступления, тыс. USD |
4400 |
Процентная ставка |
15% |
Выплаты |
С 12.2002 по 04.2003 |
Выплаты основного долга по кредитам осуществляются равными долями, проценты начисляются на остаток долга.
Таблица 8. Дополнительные сведения
Показатель |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
Темп роста (падения) курса |
12% |
12% |
10% |
8% |
6% |
Темп инфляции (руб.) |
12% |
12% |
12% |
12% |
12% |
Темп инфляции (USD) |
1% |
1% |
1% |
1% |
1% |
№ |
Строка |
Расчет |
1 |
Поступления от продаж |
|
2 |
Затраты на материалы и комплектующие |
|
3 |
Общие издержки |
|
4 |
Затраты на персонал |
|
5 |
Суммарные постоянные издержки |
|
6 |
Налоги |
|
7 |
Денежный поток от операционной деятельности |
7=1-2-3-4-5-6 |
8 |
Затраты на приобретение активов |
|
9 |
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
10 |
Денежный поток от инвестиционной деятельности |
10=9-8 |
11 |
Собственный (акционерный) капитал |
|
12 |
Займы |
|
13 |
Выплаты в погашение займов |
|
14 |
Выплаты процентов по займам |
|
15 |
Денежный поток от финансовой деятельности |
15==11+12-13-14 |
16 |
Чистый денежный поток |
16=7+10+15 |
Не нашли готовую?