Управление ликвидностью в коммерческом банке

Краткое описание

 ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…4

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В БАНКЕ.

1.1.Понятие, сущность ликвидности коммерческого банка…8

1.2.Нормативно-правовое регулирование ликвидности коммерческих банков…16

1.3.Методика анализа эффективности управления ликвидностью коммерческого банка…24

2.АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ ПАО «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК.

2.1.Организационно-экономическая характеристика ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк»…37

2.2.Организация управления ликвидностью в  ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк»…41

2.3.Анализ ликвидности  ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк»…46

3.РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.

3.1.Рекомендации по повышению эффективности управления ликвидностью коммерческого банка…54

3.2.Прогноз эффективности управления ликвидностью коммерческого банка…54

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…55

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК...56

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы.  Деятельность коммерческих банков направлена в основном на достижение единственной цели — получение прибыли. При этом не всегда должное внимание уделяется поддержанию ликвидности на достаточном уровне. Потеря ликвидности банком приводит к его неплатежеспособности и далее к банкротству. 

Банковский сектор выполняет ряд важных функций: выдача и сопровождение кредитов населению и организациям, стимулирование накоплений в народном хозяйстве, посредничество в платежах, переводах и финансовых операциях, а также осуществляют перераспределение инвестиционных ресурсов из менее эффективных в более эффективные сегменты рынка, по этому абсолютно не допустимо проявление в банковской сфере кризисных явлений, т. к. они негативно отражаются на состоянии всей экономики в целом. Вот почему проблема управления, оценки и прогнозирования ликвидности баланса коммерческого банка в ее теоретическом и практическом аспектах имеет огромное значение для самого, отдельно взятого банка и государственной банковской системы. 

Вопрос ликвидности коммерческого банка рассматривался во многих работах отечественных и зарубежных авторов: Лаврушина О. И., Роуза П. С., Жукова О. И., Тагирбекова К. Р., Рудько  - Силиванова В. В., Колесникова В. И. и других. 

Основываясь на работах вышеупомянутых авторов можно дать наиболее полное определение данной экономической категории: ликвидность коммерческого банка — это способность банка своевременно выполнять взятые на себя обязательства перед контрагентами, предоставлять им средства в рамках обязательств в настоящий момент времени и в будущем, что возможно только при наличии достаточного собственного капитала банка, оптимального размещения и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков, возможностью привлечения ресурсов на денежном рынке. 

Ликвидность коммерческого банка можно отнести к одной из ключевых качественных характеристик деятельности банка, которая определяет надежность и стабильность банка, именно оно служит основой существования кредитно-банковского сектора экономики. 

Также следует отметить, что ликвидность банка является комплексным показателем. В современной литературе для наиболее полной характеристики выделяют три вспомогательных показателя: стационарная ликвидность («запас»), текущая ликвидность («поток», или «оборот») и перспективная ликвидность («прогноз»). [8, с. 211]. 

- Понятие стационарная ликвидность подразумевает наличие в балансе банка определенного запаса активов, которые при необходимости могут быть направлены на погашение обязательств перед клиентами