По предприятию ООО «Сигма»

№ счёта

Наименование

Сумма, зуб.

01

Основные средства (первоначальная стоимость)

750 000

02

Амортизация основных средств

155 000

10

Материалы

1252 000

19

НДС по приобретенным ценностям

100 000

20

Незавершенное производство

782 000

43

Готовая продукция

450 000

50

Касса

250 000

51

Расчётный счёт

965 000

52

Валютный счёт

120 000

60

Расчёты с поставщиками и подрядчиками (Кт)

650 000

62

Расчёты с покупателями и заказчиками (Дт)

380 000

66

Расчёты по краткосрочным кредитам и займам

679 000

67

Расчёты по долгосрочным кредитам и займам

1400 000

68

Расчёты по налогам и сборам (налог на прибыль)

250 000

69

Расчёты по социальному страхованию и обеспечению

149 000

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

235 000

71

Расчёты с подотчётными лицами

1000

80

Уставный капитал

1000 000

83

Добавочный капитал

472 000

84

Нераспределенная прибыль

60 000

№

Документ

Содержание операции

Сумма,

руб.

Корреспонденц

ия счетов

п/п

Дебет

Кредит

1.

Счет-фактура

поставщика  

Акцептован счет поставщика за

Поступившие материалы  (в том числе НДС – 18%)

48380

10620

10.1

19

60

60

2.

Счёт

Акцептован счёт на транспортные услуги за доставку материалов (в том числе НДС-18%)

1451,4

318,6

10.10

19

76

76

3.

Лимитно-заборная карта

Отпущены в производство материалы

500 000

20

10.1

4.

Расчётная ведомость

Начислена заработная плата

100 000

20

70

5.

Выписка банка

Перечислена с расчетного счета

задолженность:

а) поставщикам за материалы;

142 720

60

51

б)автотранспортной организации

12360

76

51