Методы оценки и показатели финансовых (рыночных) рисков

Краткое описание

 Содержание

Введение…3

1. Методы оценки финансовых (рыночных) рисков.

1.1.Методы расчета…6

1.2.Альтернативные технологии…8

1.3.Обобщенные образы…9

2.Показатели финансовых рисков…11

Заключение…16

Список использованной литературы…18

Введение

В настоящее время глубокий системный кризис, в котором находится экономика России, оказывает большое влияние на негативные изменения в финансовом положении, как отдельных предприятий, так и отраслей в целом.

Стремясь стабилизировать социально-экономическое положение предприятий, их финансовую независимость, повысить эффективность деятельности и в конечном итоге максимизировать прибыль или, в крайнем случае, избежать убытков и банкротства, руководители предприятий в современных условиях начинают все большее внимание уделять финансовому планированию. Это, несомненно, является одним из факторов нормализации хозяйственного оборота, обеспечения его необходимыми ресурсами, укрепления финансового положения предприятий в условиях неопределенности экономической ситуации.

Следовательно, в рыночной экономике процесс принятия решений на всех уровнях управления происходит в условиях, когда неизвестен конечный результат деятельности. Значит, возникает неясность и неуверенность, а, следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства.

В условиях рыночной экономики оценка и управление финансовыми рисками становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности хозяйствующего субъекта, приобретает особую значимость и требует дополнительного системно-целевого осмысления накопленного опыта.

Проблема риска и дохода является одной из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности предприятий. Современная финансовая  среда немыслима без финансового риска, под которым принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. В зависимости от вида финансового риска целесообразно выделять и отдельно учитывать следующие потери:

? материальные, выраженные в стоимостном измерении (непредусмотренный расход сырья, материалов, ресурсов; прямые потери имущества, продукции; потери, понесенные вследствие низкого качества);

? трудовые, измеряемые через недополучение дохода из-за потерь рабочего времени, несоответствия персонала предъявляемым требованиям, необеспеченности трудовыми ресурсами;

? чисто финансовые потери, вызванные потерями ресурсов в результате непредусмотренных платежей (выплата штрафных санкций, уплата дополнительных налогов, рост ставок банковских кредитов) или недополучением планируемых денежных средств (просроченная дебиторская задолженность);

? результирующие финансовые риски, оценивающие общую величину всех потерь в денежном выражении.

В процессе управления финансовым риском особый интерес представляет механизм его оценки, по которому он рассчитывается. Оценка риска – это определение количественным способом величины (степени) риска. Ее реализация требует разработки методов оценки, а также теоретически обоснованной системы показателей, определенным образом взаимосвязанных и дополняющих друг друга.

Проблема управления риском существует в любом секторе  хозяйствования  – от сельского хозяйства и промышленности до торговли и финансовых учреждений, что объясняет ее актуальность.

В связи с этим является актуальным определение системы показателей оценки риска при планировании деятельности предприятия, факторов на нее влияющих, разработка практических рекомендаций по снижению и минимизации рисков, а также разработка стратегии управления риском.

Целью реферата является рассмотрение методов оценки и показателей финансовых рисков.

Цель работы определила решение следующих  задач:

1.Рассмотреть методы оценки финансовых (рыночных) рисков.

2.Охарактеризовать показатели финансовых  рисков.

Реферат состоит из введения, основной части (2- глав), заключения и списка использованной литературы.