Cодержание
Теоретический вопрос. Налоги – основной рычаг механизма управления экономики…3
Задача № 1…11
Задача № 2…13
Задача № 3…16
Задача № 4…17
Список использованной литературы…20
Приложение 1. Декларация по НДС…21
Задача № 1
В налоговом периоде отгружено продукции на сумму 560 780 руб. За данную отгруженную продукцию поступило на расчётный счет за реализацию:
-промышленных товаров – 150 650 руб. (в том числе НДС 18%);
-кофе – 35340 руб., в том числе НДС (НДС 18% определить).
Поступило на расчётный счет за реализацию растительного масла 35 090 руб, в том числе НДС (НДС определить).
Получено денежных средств безвозмездно от иностранного фонда в виде гранта для целевой экологической программы на сумму 130 000 руб. Получена частичная оплата в счет предстоящих поставок на сумму 7 260 руб. (НДС 18% ).
Оплачено по безналичному расчёту и оприходовано товарно-материальных ценностей производственного назначения по счетам-фактурам с учетом НДС (18%) 134 100 руб.
Рассчитать сумму НДС, подлежащей в бюджет.
Заполнить налоговую декларацию по НДС за данный налоговый период.
Задача № 2.
Прибыль ООО «Стройсервис» за I квартал текущего года составила 90 000 руб., за полугодие 200 000 руб., за 9 месяцев 150 000 руб., за налоговый период - 210 000 руб. Сумма ежемесячного авансового платежа в последнем квартале предыдущего года - 7 000 руб.
Исчислить суммы налога на прибыль за I квартал, полугодие, 9 месяцев и за год.
Определить в каждом квартале суммы ежемесячных авансовых платежей.
Указать сроки уплаты ежемесячных авансовых платежей, авансовых платежей за отчетные периоды и за налоговый период.
Задача №3
Гражданин N. (резидент) до сентября текущего года был безработным, с сентября ему начислена следующая заработная плата:
1.Сентябрь – 29 000 руб.;
2.Октябрь- 39 100 руб.;
3.Ноябрь- 48 600 руб.;
4.Декабрь – 57 400 руб.
Гражданин N. женат, инвалид II группы, на иждивении имеет двоих несовершеннолетних детей.
Определить суммы налога на доходы физического лица за каждый месяц?
Задача № 4
Организация занимается размещением полиграфической наружной рекламы. Площадь занимается служебными помещениями – 150 м2, общая площадь – 220м2, численность работников – 5 человек, на балансе организации находятся 2 транспортных средства. За налоговый период размещено 420 м2. рекламы. Налогоплательщик за этот период начислил страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в сумме 7 тыс.руб., уплачено 7,8 тыс.руб.
Исчислите сумму единого налога на вмененный доход за налоговый период, подлежащую уплате в бюджет, исходя из корректирующего коэффициента, действующего в муниципальном образовании по месту вашего проживания.
Не нашли готовую?