Задача 1
Организация занимается производством железобетонных конструкций, исчисляет и перечисляет налог на прибыль и НДС ежемесячно, в установленные сроки. В таблице 1 приведены показатели и операции, выполненные за сентябрь 2007 года.
Таблица 1
№ п/п |
Наименование операции |
Сумма (для 1 вар) |
1 |
2 |
3 |
1. |
Выручка реализации продукции,
в том числе НДС |
3540 000 540 000 |
2. |
Себестоимость реализованной продукции |
1900 000 |
3. |
Получен аванс на поставку продукции от покупателя «Н» |
250 000 |
4. |
Зачислены на расчетный счет дивиденды по акциям, принадлежащим организации |
500 000 |
5. |
Организация оплатила по счету стоимость буфетного обслуживания делегации, сумма выставленного счета на буфетное обслуживание, в том числе НДС |
9440
1440 |
6. |
Организация осуществила расходы на научные исследования и опытно-конструкторские разработки, относящиеся к усовершенствованию производимой продукции, в частности расходы на изобретательство, осуществленные им самостоятельно. |
20 000 |
7. |
Организация заказала и оплатила сувенирную продукцию с символикой фирмы, в том числе НДС |
23600 3600 |
8. |
Организация оплатила расходы, связанные с оплатой обучения в высшем учебном заведении главного бухгалтера при получении им второго высшего образования |
15 000 |
9. |
Организация приобрела, оплатила и поставила на баланс служебный легковой автомобиль. Стоимость в счёт-фактуре С выделенной отдельной строкой суммы НДС |
165200
25200 |
10. |
Фонд оплаты труда за 2007 год |
250 000 |
№ 1 |
Наименование операции |
Сумма для 1 варианта |
1. |
Сумма удержанного налога за 2007г. |
6272 |
2. |
Доход с начала года превысил 40 000 |
ноябрь |
3. |
Документы, подтверждающие расходы на собственное обучение |
15000 |
Отчетные данные на начало каждого месяца |
Первоначальная стоимость основных средств |
Сумма начисленного износа |
Остаточная стоимость основных средств
|
Январь |
5000 |
1200 |
3800 |
Февраль |
5000 |
1320 |
3680 |
Март |
5000 |
1340 |
3660 |
Апрель |
5000 |
1360 |
3640 |
Май |
5200 |
1380 |
3820 |
Июнь |
5200 |
1405 |
3795 |
Июль |
5200 |
1426 |
3774 |
Август |
5950 |
1420 |
4530 |
Сентябрь |
5950 |
1440 |
4510 |
Октябрь |
6150 |
1465 |
4685 |
Ноябрь |
6150 |
1489 |
4661 |
Декабрь |
6150 |
1540 |
4610 |
Январь |
6150 |
1620 |
4530 |
Не нашли готовую?