Контрольная работа по корпоративным финансам.
1 вариант
Для определения практического задания контрольной работы необходимо взять номер своего студенческого билета, а именно последнюю цифру.
Таблица 1
Комбинация вариантов по последней цифре в зачетной книжке
Комбинация вариантов |
Последняя цифра в зачетной книжке |
|||||||||
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Объемы работ |
1 |
10 |
9 |
8 |
7 |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
Договорная цена |
2 |
1 |
10 |
9 |
8 |
7 |
6 |
5 |
4 |
3 |
Условия оплаты счетов заказчиков |
3 |
2 |
1 |
10 |
9 |
8 |
7 |
6 |
5 |
4 |
Уровень запасов |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
9 |
8 |
7 |
6 |
5 |
Цена материала |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
9 |
8 |
7 |
6 |
Условия оплаты поставщиков |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
9 |
8 |
7 |
Затраты на оплату труда |
7 |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
9 |
8 |
Накладные расходы |
8 |
7 |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
9 |
Административно-сбытовые расходы |
9 |
8 |
7 |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
Денежные средства |
10 |
9 |
8 |
7 |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
Таблица 2
Комбинация вариантов по первой (заглавной) букве в фамилии
Первая буква в фамилии |
Комбинация вариантов |
||
План инвестиций |
Политика банка |
Бухгалтерский баланс |
|
А, Б |
10 |
6 |
1 |
В, Г, Х |
1 |
7 |
2 |
Д, Е, Ц |
2 |
8 |
3 |
Ж, З, Ч |
3 |
9 |
4 |
И, К, Щ |
4 |
10 |
5 |
Л, М, Ш |
5 |
1 |
6 |
Н, О, Э |
6 |
2 |
7 |
П, Р, Ю |
7 |
3 |
8 |
С, Т, Я |
8 |
4 |
9 |
У, Ф |
9 |
5 |
10 |
Общее задание для всех вариантов
ООО «Ромашка» - это небольшое предприятие, выпускающее продукцию одного вида.
Таблица 3
Объемы работ
Шифр объема работ |
Объемы работ по кварталам, шт. |
|||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
1 |
320 |
330 |
380 |
350 |
2 |
340 |
350 |
410 |
390 |
3 |
350 |
410 |
430 |
400 |
4 |
360 |
330 |
440 |
410 |
5 |
370 |
360 |
450 |
420 |
6 |
380 |
330 |
460 |
390 |
7 |
390 |
340 |
570 |
380 |
8 |
400 |
380 |
480 |
470 |
9 |
410 |
280 |
490 |
380 |
10 |
420 |
230 |
410 |
390 |
Таблица 4
Договорная цена
Значение |
Шифр договорной цены |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Договорная цена за 1 шт., руб., без НДС |
12860 |
12870 |
12880 |
12890 |
12900 |
12900 |
12890 |
12880 |
12870 |
12860 |
Выручка определяется по отгрузке.
Таблица 5
Условия оплаты счетов заказчиками
Оплата счетов заказчиками, % |
Шифр договорной цены |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
В тот же кв., после отгрузки |
50 |
55 |
60 |
65 |
70 |
30 |
35 |
40 |
45 |
50 |
В следующий кв. |
50 |
45 |
40 |
35 |
30 |
70 |
65 |
60 |
55 |
50 |
Необходимо, чтобы уровень запасов на конец каждого квартала был 10% от объема продаж следующего периода, а уровень запасов на конец года показан в таблице 6.
Таблица 6
Уровень запасов продукции на конец года
Значение |
Шифр уровня запасов |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Уровень запасов на конец года, шт. |
230 |
240 |
250 |
260 |
270 |
260 |
250 |
240 |
230 |
220 |
Таблица 7
Цена материала
Значение |
Шифр цена материала |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Цена материала за 1 шт, руб. |
3900 |
4000 |
4100 |
4200 |
4300 |
4300 |
4200 |
4100 |
4000 |
3900 |
Условия договора с поставщиком – материал поставляется по заявке. Условия расчетов с поставщиком материалов отражены в таблице 8.
Таблица 8
Условия оплаты счетов заказчиками
Оплата счетов поставщиков, % |
Шифр условия оплаты поставщиков |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
В тот же кв., после отгрузки |
50 |
55 |
60 |
65 |
70 |
30 |
35 |
40 |
45 |
50 |
В следующий кв. |
50 |
45 |
40 |
35 |
30 |
70 |
65 |
60 |
55 |
50 |
Таблица 9
Затраты на оплату труда основных рабочих
Значение |
Шифр затрат на оплату труда |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Заработная плата основных рабочих, руб. в час |
2500 |
2550 |
2600 |
2650 |
2580 |
2600 |
2570 |
2550 |
2500 |
2560 |
Рабочий день 8 часов. Количество рабочих дней в месяце – 21. Заработная плата выплачивается в конце месяца.
Таблица 10
Накладные расходы
Значение |
Шифр накладных расходов |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Переменные расходы на 1 шт. |
200 |
210 |
215 |
220 |
225 |
225 |
220 |
215 |
210 |
200 |
Амортизация основного капитала, тыс.руб. |
36,5 |
37,5 |
34,0 |
30,0 |
38,0 |
40,0 |
38,0 |
37,5 |
38,5 |
39,0 |
Таблица 11
Смета административно-сбытовых расходов
Шифр АСР |
период |
Смета |
|||
Реклама |
Заработная плата администрации |
Аренда |
Прочие расходы |
||
1 |
1 кв. |
15000 |
70000 |
55000 |
20000 |
2 кв. |
15000 |
70000 |
55000 |
20000 |
|
3 кв. |
12000 |
70000 |
55000 |
21000 |
|
4 кв. |
15000 |
72000 |
60000 |
21500 |
|
2 |
1 кв. |
12000 |
50000 |
65000 |
20000 |
2 кв. |
10000 |
55000 |
65000 |
21500 |
|
3 кв. |
10000 |
60000 |
65000 |
25000 |
|
4 кв. |
10000 |
60000 |
70000 |
26000 |
|
3 |
1 кв. |
10000 |
50000 |
85000 |
29000 |
2 кв. |
12000 |
56000 |
85000 |
23000 |
|
3 кв. |
15000 |
56000 |
85000 |
25000 |
|
4 кв. |
10000 |
56000 |
50000 |
30000 |
|
4 |
1 кв. |
10000 |
40000 |
60000 |
28800 |
2 кв. |
13000 |
45000 |
60000 |
25000 |
|
3 кв. |
11000 |
45000 |
60000 |
24000 |
|
4 кв. |
11000 |
50000 |
65000 |
26000 |
|
5 |
1 кв. |
5000 |
45000 |
75000 |
15000 |
2 кв. |
10000 |
45000 |
78500 |
14000 |
|
3 кв. |
12000 |
50000 |
78500 |
12000 |
|
4 кв. |
10000 |
50000 |
78500 |
12000 |
|
6 |
1 кв. |
5000 |
65000 |
50000 |
15000 |
2 кв. |
5000 |
68000 |
52000 |
10000 |
|
3 кв. |
5000 |
68000 |
52000 |
9000 |
|
4 кв. |
5000 |
68000 |
55000 |
12000 |
Продолжение табл. 11
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 кв. |
- |
55000 |
80000 |
12000 |
2 кв. |
10000 |
55000 |
80000 |
11000 |
|
3 кв. |
- |
55000 |
85000 |
13000 |
|
4 кв. |
10000 |
55000 |
85000 |
10000 |
|
8 |
1 кв. |
12000 |
75000 |
64000 |
14000 |
2 кв. |
- |
75000 |
64000 |
18000 |
|
3 кв. |
12000 |
80000 |
70000 |
15000 |
|
4 кв. |
- |
80000 |
70000 |
12000 |
|
9 |
1 кв. |
8000 |
62000 |
65000 |
11000 |
2 кв. |
10000 |
62000 |
68000 |
12000 |
|
3 кв. |
12000 |
70000 |
68000 |
18000 |
|
4 кв. |
15000 |
70000 |
70000 |
15000 |
|
10 |
1 кв. |
8000 |
50000 |
60000 |
9000 |
2 кв. |
8000 |
52000 |
60000 |
14000 |
|
3 кв. |
5000 |
58000 |
70000 |
8500 |
|
4 кв. |
4000 |
55000 |
70000 |
500 |
По расчетам финансового менеджера должен быть сохранен определенный баланс денежных средств (на расчетном счете и в кассе) на конец каждого периода.
Таблица 12
Баланс денежных средств
Шифр денежные средства |
Баланс денежных средств не менее, руб. |
1 |
150000 |
2 |
200000 |
3 |
250000 |
4 |
300000 |
5 |
350000 |
6 |
350000 |
7 |
300000 |
8 |
250000 |
9 |
200000 |
10 |
150000 |
Согласно инвестиционного плана предприятия, необходимо оплатить покупку нового оборудования, стоимость и срок которого указаны в таблице 13. Требуется оценить целесообразность приобретения нового оборудования, и генерируемого им нового притока и оттока денежных средств. Норма дисконтирования 10%, способ начисления амортизации – линейный, срок полезного использования – 5 лет.
РЕШЕНИЕ:
Исходные данные для расчетов представлены в таблице 1.
Таблица 1
Комбинация вариантов по последней цифре в зачетной книжке
Показатели |
Значения |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
Объемы работ, шт. |
420 |
230 |
410 |
390 |
Договорная цена за 1 шт., руб., без НДС |
12860
|
|||
Условия оплаты счетов заказчиков |
В тот же кв., после отгрузки - 55% в следующий кв. - 45% |
|||
Уровень запасов |
Уровень запасов на конец каждого квартала был 10% от объема продаж следующего периода. Уровень запасов на конец года, шт. – 250 шт. |
|||
Цена материала за 1 шт. |
4200 руб. |
|||
Условия оплаты поставщиков |
В тот же кв., после отгрузки - 70% в следующий кв. - 30% Условия договора с поставщиком – материал поставляется по заявке. |
|||
Затраты на оплату труда |
Заработная плата основных рабочих, руб. в час 2600. Рабочий день 8 часов. Количество рабочих дней в месяце – 21. Заработная плата выплачивается в конце месяца. |
|||
Накладные расходы |
Переменные расходы на 1 шт. – 220 руб. Амортизация основного капитала, тыс.руб. - 38 |
|||
Административно-сбытовые расходы в т.ч. |
|
|||
Реклама |
12000 |
75000 |
64000 |
14000 |
Заработная плата администрации |
0 |
75000 |
64000 |
18000 |
Аренда |
12000 |
80000 |
70000 |
15000 |
Прочие расходы |
0 |
80000 |
70000 |
12000 |
Денежные средства, руб. |
200000 |
200000 |
200000 |
200000 |
По расчетам финансового менеджера должен быть сохранен определенный баланс денежных средств (на расчетном счете и в кассе) на конец каждого периода. |
||||
Размер кредита под ТМЦ, % |
|
|
|
95 |
Ставка по кредиту под ТМЦ, % |
|
|
|
14 |
Срок возврата кредита через, мес. |
|
|
|
6 |
Размер кредита под инвестиционный проект, |
|
|
|
75 |
Ставка кредита под инвестиционный проект, % |
|
|
|
21 |
Условия возврата кредита частями через каждые 3 мес. от общей суммы кредита, % |
|
|
|
10 |
Депозитная политика на срок до 3 мес, % |
|
|
|
4 |
Сальдо по счетам, тыс. руб. |
||||
51,50 |
450 |
|||
62 |
1200 |
|||
10 |
620 |
|||
40 |
410 |
|||
01 |
4500 |
|||
02 |
3600 |
|||
60 |
550 |
|||
68 |
220 |
|||
80 |
2500 |
|||
84 |
310 |
ООО «Ромашка» - это небольшое предприятие, выпускающее продукцию одного вида.
Согласно, инвестиционного плана предприятия, необходимо оплатить покупку нового оборудования, стоимость и срок которого указаны в таблице 13. Требуется оценить целесообразность приобретения нового оборудования, и генерируемого им нового притока и оттока денежных средств. Норма дисконтирования 10%, способ начисления амортизации – линейный, срок полезного использования – 5 лет.
Таблица 2
Шифр инвестиционного плана |
Стоимость покупки оборудования (в т.ч. НДС 18%), руб. |
Срок оплаты, квартал |
Прогнозное увеличение объемов продаж, % |
1 |
531000 |
1 |
8 |
Подобные работы:
Не нашли готовую?