Депозитная политика

Краткое описание

Содержание

ВВЕДЕНИЕ... 3

1.ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ ОАО «СБЕРБАНК»...6

2.АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «СБЕРБАНК»...10

3.АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО «СБЕРБАНК»...25

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…46

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…48

ПРИЛОЖЕНИЯ...53

ВВЕДЕНИЕ

Банковские депозиты (вклады) – денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам. В российской практике по срокам размещения банковские депозиты подразделяют на депозиты до востребования и срочные депозиты. Депозиты до востребования – средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления со стороны клиента. Это средства на текущих, расчетных, бюджетных счетах, связанных с совершением расчетов или с целевым использованием средств, и вклады до востребования. 

Особенности банковских депозитов до востребования: деньги на эти счета вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений; с расчетных, текущих и сберегательных счетов клиентам разрешено брать наличные деньги в установленном порядке; банковский процент по этим счетам, как правило, не выплачивается либо выплачивается в минимальном размере; по этим счетам банком могут устанавливаться наиболее высокие нормы отчислений в фонд обязательных резервов ЦБ РФ.

Срочные депозиты – средства, внесенные в банк на фиксированный срок. По ним владельцам выплачиваются обычно более высокий процент, чем по банковским депозитам до востребования, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, в ряде случаев и по увеличению вклада; юридические лица не могут использовать их для расчетов. Банки заинтересованы в срочных банковских депозитах, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Срочные банковские депозиты подразделяются на депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств, когда клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие, и на собственно срочные депозиты (со сроком хранения: до 30 дней, от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет).

Банковские депозиты различаются также по: видам вкладчиков (юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты), валюте (рубли и иностранная валюта), выплачиваемым процентом, возможностями получения льгот и др. Разновидность банковских депозитов – сберегательный депозит. Банковские депозиты могут оформляться векселями банка, а также депозитными и сберегательными сертификатами. Под депозитом также понимают записи в банковских книгах о наличии определенных требований клиентов к банку.

Совокупностью денежно-расчетных документов, используемых банком для ведения бухгалтерского учета и контроля. К банковским депозитам предъявляются требования стандартизации и унификации в связи с автоматизированной обработкой и необходимостью рациональной организации банковской документации из-за большого объема и их многообразия.

Стандартные банковские депозиты должны иметь обязательные реквизиты, раскрывающие содержание оформляемых в банках, правила и сроки оформления, ответственность подписавших их должностных лиц регламентируются в установленном порядке.

По характеру отражаемых банковских операций банковские депозиты подразделяют на кассовые и мемориальные, на основании которых совершаются безналичные (в т.ч по платежным картам) платежи.

По месту формирования документы делят на банковские, и клиентские, поступающие от юридических и физических лиц, клиентов банка.

Следует отметить, что вопросам формирования  депозитной  политики  в нашей стране уделяется все больше и больше внимания. Это объясняется тем, что спрос на банковские услуги  с каждым годом возрастает. В период с начала 90-х гг. прошлого века и вплоть до начала нового века при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов была обеспечена высокая норма прибыли банковских операций. В этот период депозитной политики банков уделялось не достаточно внимания.

Снижение нормы прибыли и  исчезновение  таких  традиционных  источников  дохода,  как межбанковские  кредиты  и  операции  на  срочном  валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих  банков  в  плане  оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения  процентных  расходов  по  ним вопросом номер один. Банковский кризис  1998  года  и  последующее  развитие банковской  системы  России   подтвердили   необходимость   повышения   роли депозитной   политики   коммерческих   банков, а, следовательно, ее совершенствования.

Целью   преддипломной практики  является  изучение практических основ современных инструментов и механизмов реализации депозитной политики на примере Челябинского Сберегательного банка, анализ реализации Сберегательным банком депозитной политики с целью укрепления его экономической устойчивости и стабильности.

Исходя из данной целевой установки, в практике решены следующие задачи:

- даны основные сведения о Сбербанке;

- проведен анализ финансового состояния Сберегательного банка.

- проведен анализ депозитного портфеля.