Задание 1
Расчет показателей ликвидности коммерческого банка
Таблица 1.1 – Балансовые данные кредитной организации:
Наименование показателя |
Обозначение |
Значение, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
Собственный капитал |
К |
18296 |
Касса и др. средства |
|
24 |
Активы 1 гр. Риска |
|
2411 |
Активы 2 гр. Риска |
|
37511 |
Активы 3 гр. Риска |
|
60724 |
Активы 4 гр. Риска |
|
35664 |
Активы 5 гр. Риска |
|
68211 |
Гарантии, поручительства |
|
0 |
Резерв под обесценение ценных бумаг |
Рц |
305 |
Резерв на возможные потери по ссудам |
Рк |
8946 |
Резерв на возможные потери по расчетам с дебиторами |
Рд |
2714 |
Высоколиквидные активы |
Лам |
470 |
Обязательства банка по счетам до востребования |
Овм |
3923 |
Ликвидные активы |
Лат |
28416 |
Обязательства банка по счетам до востребования и до 30 дней |
Овт |
74616 |
Задолженность со сроком погашения свыше 1 года, включая гарантии банка |
Крд |
18416 |
Обязательства банка сроком погашения свыше 1 года |
ОД |
876 |
Общая сумма активов |
А |
208713 |
Обязательные резервы банка |
Ро |
28416 |
Высоколиквидные активы в драг.металлах |
Ладм |
62 |
Обязательства банка в драг.металлах до востребов. и до 30 дней |
Овдм |
2114 |
Совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков с учетом степени риска |
Крз |
3087 |
Совокупная величина крупных кредитов |
Кскр |
93114 |
Совокупная сумма обязательств банка в отношении одного или группы взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков) |
Овкл |
4816 |
Совокупная сумма требований банка с учетом степени риска, в отношении одного акционера банка или группы |
Кра |
4711 |
Совокупная величина кредитов и займов, выданных акционерам банка |
|
10418 |
Совокупная сумма требований банка в отношении инсайдера или группы лиц |
Кри |
1000 |
Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам |
|
1000 |
Общая сумма денежных вкладов граждан |
Вкл |
24119 |
Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей, акций других юр. лиц |
Кин |
513 |
Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей, акций одного юр.лица |
|
513 |
Выпущенные банками векселя и банковские акцепты, с учетом забалан. обязат. |
ВО |
14311 |
Студентам требуется рассчитать нормативы ликвидности, заполнить результаты в таблицу, сравнить с нормативами Инструкции №139, сделать выводы о выполнении банком нормативов и принять решение о возможности возбуждения дела о банкротстве (несостоятельности) банка или о проведении мер по финансовому оздоровлению банка.
Задание 2
«Расчетное задание «Расчет дебиторской задолженности по банковскому кредиту»
Студентам следует рассчитать суммы к погашению по кредитным договорам на сегодняшнюю дату при условии просроченной выплаты основной суммы долга и процентов, и предложить сценарии возможного выхода из ситуации банку «Альфа-К», находящемуся в стадии конкурсного производства.
Таблица 2.1 – Расчетные данные к заданию:
Условия кредитных договоров |
Значение, тыс. руб. |
1. Договор К1 Сумма кредита, млн. р. Проценты за кредит при своевременном погашении, за просроченный кредит Дата предоставления кредита Дата погашения по плану Обеспечение кредита |
400 30 140 02.01/13 01.03/14 нет |
2. Договор К2 Сумма кредита, млн. р. Проценты за кредит при своевременном погашении, за просроченный кредит Дата предоставления кредита Дата погашения по плану Обеспечение кредита |
300 40 100 01.05.13 11.07/14 Здание цеха |
Задание 3
«Расчет задолженности по прочим кредиторам»
Рассчитайте суммы к погашению, если банк признан банкротом, решение арбитражного суда от 21.05.13, суммы задолженности рассчитаны по балансу, составленному на 01.01.13 года.
Таблица 3.1 - Расчетные данные к заданию:
Кредитор |
Значение, тыс. руб. |
Пенсионный фонд Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. |
250 200 430 |
Фонд обязательного мед.страхования Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. |
27 10 20 |
Фонд занятости Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. Перечислено после 01.04, млн. р. Дата перечисления |
37 27 40 50 10.04 |
Бюджет (налог на прибыль) Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. |
18 9 120 |
Коммунальные платежи ( эл.энергия) Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. |
29 15 34 |
Коммунальные платежи (вода) Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. |
11 8 19 |
Фонд соц.страхования Сумма задолженности по платежам, млн. р. В том числе просроченная, млн. р. Штрафные санкции, млн. р. |
30 28 560 |
Не нашли готовую?